個人事業主の月商300万円の手取りはいくら？
個人事業主として仕事をしていると、ある程度売上が伸びてきたタイミングで気になるのが
「売上300万円あったら手取りはいくらになるのか？」
という疑問です。
月商300万円という数字は、個人事業主の中でも
・順調に売上が伸びている状態
・ある程度安定してきた事業
と言えるラインです。
しかし実際には
売上＝手取り
ではありません。
売上の中から
・材料費
・家賃
・人件費
・広告費
・税金
などが引かれます。
そのため、月商300万円でも
手元に残るお金は想像より少ない
というケースも多いのです。
私個人としては残念ながら美容室経営時代に個人事業主として、
月商300万円を達成することは出来ませんでしたが、
雇われ美容室師店長として経営の数字に携わっていた時の経験の中で、
「売上300万円」の現実を見てきました。
この記事では
・月商300万円のリアルな手取り
・税金
・経費
について、できるだけ分かりやすく解説していきます。
売上300万円の所得はどう計算する？
まず知っておきたいのが
売上と所得は違う
ということです。
所得は
売上 − 経費
で計算されます。
例えば個人事業主の美容室を例にすると、
月商300万円の売上があった場合でも
・材料費
・家賃
・広告費
・水道光熱費
・設備費
などの経費がかかります。
仮に次のような経費だったとします。
材料費
30万円
家賃
20万円
広告費
10万円
水道光熱費
5万円
その他経費
15万円
合計
80万円
この場合
売上300万円 − 経費80万円
＝ 所得220万円
になります。
つまり税金は
300万円ではなく220万円
に対してかかる仕組みです。
売上300万円でかかる税金
個人事業主の場合、主に次の税金がかかります。
・所得税
・住民税
・個人事業税
それぞれ簡単に見ていきます。
所得税
所得税は
所得に対して累進課税
になります。
例えば所得220万円の場合、
税率はおよそ
10%前後
になります。
控除などを考慮すると
所得税は
約15万〜20万円程度
になるケースが多いです。
住民税
住民税は
約10%
です。
所得220万円の場合
住民税は
約22万円程度
になります。
住民税は
翌年に請求される
ため、多くの個人事業主が驚くポイントでもあります。
個人事業税
個人事業税は
所得290万円を超えた場合
に発生します。
今回の例では所得220万円なので
個人事業税はかかりません。
税金合計のイメージ
今回の例
所得220万円
の場合
所得税
約18万円
住民税
約22万円
合計
約40万円
程度になります。
月商300万円は個人事業主として多い？少ない？
結論から言うと
月商300万円は個人事業主としてはかなり良い売上です。
ただし業種によって大きく変わります。
例えば
フリーランス
であれば
月300万円の売上は
かなり高い
です。
しかし
店舗ビジネスの場合は
事情が変わります。
なぜなら
経費が大きい
からです。
美容室経営に携わって感じた「売上300万円」の現実
私が美容師として働いていた頃、店長として売上管理に関わっていた美容室では
月商約300万円
ほどの売上がありました。
その店舗は
スタッフ4人
＋
オーナー
という体制でした。
つまり人件費が発生します。
美容室の経費はざっくり言うと
次のようになります。
家賃
20万円
材料費
30万円
人件費
120万円〜150万円
水道光熱費
10万円
広告費
10万円
その他経費
10万円
合計
約200万円〜230万円
です。
つまり
売上300万円でも
利益は
70万円〜100万円程度
になることもあります。
ここからさらに
税金
設備費
将来の投資
などを考えると、
月商300万円でも
決して余裕があるわけではない
というのがリアルな感覚でした。
売上300万円を超えたらやるべきこと
月商300万円を超えてきた個人事業主は、
次の3つを整えることがとても重要です。
①経理を仕組み化する
売上が増えると
・領収書
・仕訳
・確定申告
などの経理作業も増えます。
そのため多くの個人事業主は
会計ソフト
を使っています。
会計ソフトを使うと
銀行口座
クレジットカード
売上
などが自動連携できるため、
経理作業をかなり減らすことができます。
②売上管理を自動化する
売上管理は
POSレジ
を使うとかなり楽になります。
POSレジを使うと
・売上データ
・商品別売上
・時間別売上
などが自動で記録されます。
さらに会計ソフトと連携すると
仕訳も自動化
できます。
③資金管理をする
売上が増えても
資金管理をしていないと
資金ショートする可能性があります。
特に
税金
設備投資
などに備える必要があります。
そのためには
事業用口座を分ける
ことが重要です。
まとめ
月商300万円は
個人事業主としては
かなり良い売上
と言えます。
しかし
売上300万円でも
経費
税金
人件費
などを考えると、
手元に残るお金は想像より少ないこともあります。
そのため
・経理の仕組み化
・売上管理
・資金管理
を整えることが大切です。
これらを早い段階で整えておくことで、
個人事業主として安定した経営がしやすくなります。
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