個人事業主は税金をいつ払う？
個人事業主として働き始めると、
多くの人が最初に驚くのが
税金の支払いタイミングです。
会社員の場合は
- 所得税
- 住民税
などは給与から自動で引かれます。
そのため
「いつ払っているのか」
あまり意識することはありません。
しかし個人事業主になると
税金はすべて自分で支払う
ことになります。
ここで問題になるのが
支払い時期を知らないこと
です。
実際に多いのが
・税金の存在は知っていた
・でも支払いタイミングを知らなかった
というケースです。
その結果
売上はあるのに
税金の支払いで
資金が足りなくなる
ということも起こります。
この記事では
個人事業主が知っておくべき
税金の支払いスケジュールを
分かりやすく解説します。
個人事業主が払う税金の種類
まずは基本です。
個人事業主が払う税金は
主にこの4つです。
- 所得税
- 住民税
- 個人事業税
- 消費税
ただし
すべての人が
全部払うわけではありません。
例えば
消費税は
一定条件を満たした場合のみ
発生します。
つまり
人によって
税金の種類や金額は
変わります。
税金は「まとめて来る」
個人事業主でよくあるのが
税金は突然来る
という感覚です。
しかし実際には
税金には
支払いスケジュール
があります。
代表的な流れは
次の通りです。
税金の支払いスケジュール
所得税
支払い期限
3月15日
確定申告で計算した税金を
この日までに支払います。
住民税
住民税は
6月頃に通知
が届きます。
その後
年4回払いです。
- 6月
- 8月
- 10月
- 1月
個人事業税
対象者のみですが
支払いは
年2回
です。
- 8月
- 11月
消費税
課税事業者の場合
支払い期限は
3月31日
です。
税金が苦しくなる理由
個人事業主の税金が
大変に感じる理由は
タイミングのズレ
です。
例えば
今年の売上で出た税金は
来年払う
ことになります。
つまり
今年の利益に対して
来年税金が来るわけです。
ここで問題になるのが
お金を使ってしまうこと
です。
売上があった年は
「利益が出た」
と感じてしまいます。
しかし
翌年になって
税金の支払いが来ると
資金が足りない
ということが起こります。
私が美容室経営で感じた税金の怖さ
美容室を経営していた頃、
私は税金の支払いタイミングを
深く理解していませんでした。
売上があれば
安心だと思っていました。
しかし
実際には
売上とお金の残り方は
全く違います。
材料費
家賃
広告費
などがあり、
さらに
後から税金が来ます。
そのタイミングで
資金繰りが苦しくなりました。
今振り返ると
税金のスケジュールを
理解していれば
もっと資金を残しておく
判断ができたと思います。
税金で資金ショートする人の特徴
税金で苦しくなる人には
共通点があります。
税金を後回しにする
税金は
後から来るため
つい忘れがちです。
利益＝使えるお金と思う
利益は
税金を払う前の数字
です。
そのため
すべて使うと
危険です。
資金管理をしていない
税金を意識するには
お金の流れを
把握する必要があります。
税金対策で一番大事なこと
税金対策で
一番大事なのは
お金の管理
です。
具体的には
- 口座を分ける
- 税金用のお金を残す
- 経費を正しく管理する
この3つです。
資金管理をするだけで
税金の負担は
かなり楽になります。
税金管理を楽にする方法
税金管理を楽にするには
会計ソフト
を使うのがおすすめです。
会計ソフトを使うと
- 売上
- 経費
- 利益
が自動で計算されます。
さらに
税金の目安も
確認できます。
つまり
「いくら税金がかかりそうか」
を
早い段階で把握できます。
私が今
個人事業主として
事業を始めるなら
最初から
会計ソフトを使います。
税金は怖いものではない
税金は
確かに負担に感じるものです。
しかし
仕組みを理解すると
そこまで怖いものではありません。
問題なのは
知らないこと
です。
支払いタイミングを知らない
税金の種類を知らない
こうした状態だと
資金管理が難しくなります。
逆に
仕組みを理解すれば
税金は
計画できる支出
になります。
まとめ
個人事業主の税金は
会社員とは違い
自分で支払う必要があります。
主な税金は
- 所得税
- 住民税
- 個人事業税
- 消費税
です。
そして
税金は
支払いタイミングを知らないと
資金ショートの原因になります。
そのため
税金のスケジュールを理解し
お金を管理することが
とても重要です。
会計ソフトなどを活用して
早い段階で税金の目安を把握することが
事業を安定させるポイントになります。
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